Всем доброго дня! Недавно к нам обратился клиент с вопросом о подаренных акциях. Делимся ответом с вами.

Отец подарил мне на день рождения 500 акций. Это было в мае 2021 года. А в октябре они хорошо выросли в цене, и я их продал. Теперь мне нужно заплатить налоги и отчитаться перед ИФНС. Я не тратил деньги на покупку этих акций. Получается, что я должен заплатить налог со всей продажной стоимости?

Доходы от продажи акций, которые принадлежат владельцу менее трех или пяти лет облагаются НДФЛ за некоторыми исключениями. Подаренные акции принадлежали вам всего несколько месяцев, поэтому ваш доход облагается налогом. Но вы их получили в подарок от своего отца, который является близким родственником в соответствии с Семейным кодексом РФ. А доходы от сделок с акциями, полученными в подарок от близких родственников, можно уменьшить на документально подтвержденные расходы дарителя на приобретение этих бумаг.

К таким документам можно отнести любые расчетно-платежные документы, подтверждающие факт оплаты ценных бумаг: приходно-расходные кассовые ордера, квитанции, расписки покупателя о получении денежных средств и т.д. Кроме того, вы вправе уменьшить налоговую базу на биржевые комиссии, брокерские вознаграждения и прочие расходы, связанные с торговлей бумагами и обслуживанием счета.

Доброго всем дня! Хотим затронуть одну актуальную тему. Предположим, вы решили закрыть свой ИИС после того, как получите налоговый вычет, то есть через три года. При закрытии счета нужно продавать все активы и выводить денежные средства. Но если ценные бумаги перевести на брокерский счет и продать через этот брокерский счет, предусмотрена налоговая льгота — освобождение от НДФЛ прибыли в размере 3 млн рублей в год.

Простыми словами — вы освобождаетесь от налогов на продажу бумаг, которые держали минимум 3 года. Срок владения будет отсчитываться не с момента открытия брокерского счета, а с момента их приобретения. Если вы приобретали ценные бумаги в период действия ИИС, то, возможно, некоторые из них уже трехгодичные.

Следуя такой стратегии вы получаете две налоговые льготы — вычет при закрытии ИИС и льготу на долгосрочное владение — если продали бумаги с брокерского счета, которым больше трех лет.

Всем доброго дня и удачной рабочей недели! Меньше месяца осталось, чтобы подать декларацию по доходам за 2021 год. Если вы торгуете через российского брокера, он заплатит за вас НДФЛ и предоставит сведения в налоговый орган. Но брокер не учитывает сумму убытка, полученного от операций с ценными бумагами в прошлых годах. Чтобы учесть убыток и отчитаться по зарубежным дивидендам, подать декларацию нужно самостоятельно. Напоминаем, что отчитаться нужно до 4 мая 2022 года. А вот получить вычеты вы можете в течение всего года и двух последующих. 

Мы решили порадовать вас и подарить промокод на скидку 200 рублей на Налоговый консьерж-сервис для инвесторов и трейдеров. Что включает налоговый консьерж-сервис для инвесторов и трейдеров от НДФЛка.ру?
1. Консультации по налогам на инвестиции и стандартным типам вычетов.⠀
2. Проверка документов на предмет ошибок в отчетах брокера, правомерность требований налоговых органов.

Всем доброго дня и продуктивной рабочей недели!
Нас часто спрашивают, как рассчитать и заплатить налоги с иностранных дивидендов, нужно ли это делать, как этого избежать? 

Ситуации, когда вы, как резидент России, должны заплатить НДФЛ  в нашей стране:

• Если в стране эмитента нет подоходного налога, то 13% от полученных дивидендов он платит в российский бюджет.
• Если в стране эмитента налог удержан, но он меньше 13%, то в российский бюджет нужно доплатить разницу. Например, с вас удержали налог в размере 10% — в России вы доплачиваете 3%.
• Если у России нет соглашения с иностранным государством об избежании двойного налогообложения, то налог взимается и в стране эмитента по ставке той страны, и в России по ставке 13 или 15%.

Помните, что в любом случае — доплачивали вы налог с зарубежных дивидендов в России или нет, декларацию в нашу налоговую необходимо подать в следующем году не позднее 30 апреля. Налог необходимо уплатить не позднее 15 июля. По всем налоговым  вопросам можете получить консультацию на сайте НДФЛка.ру.

Доброго дня и удачной работы! Сегодня хотим поделиться с вами случаем из практики НДФЛка.ру. Он будет полезен тем инвесторам, кто планирует оформить налоговый вычет в упрощенном порядке. 

К нам обратилась Ксения М. Она самостоятельно подала заявление на вычет по ИИС по упрощенной системе. И получила отказ в предоставлении вычета. Многие думают, что при такой системе подавать декларацию не нужно — это не совсем так. В отчете брокера у Ксении были дивиденды зарубежных компаний, а упрощенно отчитаться по ним нельзя!

Наши эксперты заполнили декларацию, в которой учли дивиденды и вычет по ИИС. Ксения благополучно получила вычет и отчиталась по доходам! Но время, конечно, потеряла. 

Лучше учиться на чужих ошибках. Подписывайтесь на наш блог, чтобы платить налогов меньше, а возвращать больше. Готовы ответить на все ваши вопросы по налогам на инвестиции. 

Всем добрый день. Тему сегодняшней статьи я выбрала не случайно. Ко мне обратились с вопросом — гражданин, налоговый резидент России совершает торговые операции на фондовом рынке через зарубежного брокера. У него в ноябре 2016 года были совершены только сделки по покупке бумаг, сделки по продаже этих бумаг пошли уже в 2017 году. Надо ли ему отчитываться и платить налог или нет?

Я рассказала, что платить НДФЛ и сдавать декларацию 3-НДФЛ, в которой будет указываться сумма только расходов на покупку ценных бумаг, не надо. Но клиент настаивал на том, что он читал об обязанности отчитаться. Оказывается, что он спутал два вида отчета: отчет о движении средств на счетах в зарубежных банках и налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Да, я никогда ранее не расписывала, что есть два вида отчета. Внимание, как обычно, уделялось одной декларации 3-НДФЛ.
Поэтому сегодня хочу написать об отчете о движении средств на счетах в зарубежных банках. Это, если можно так сказать, второй вид отчета, который не зависит от вашей прибыли или убытков, не зависит от количества сделок.

Добрый день.

4 мая 2016 года закончился срок сдачи декларации 3-НДФЛ за 2015 год. И все декларации, которые будут сданы позже 4 мая, “пойдут” со штрафом. Но это карательное правило касается не всех. Успеть сдать до 4 мая декларацию 3-НДФЛ должны были:

1. Предприниматели,

2. Кто продал имущество,

3. Кто получил доходы и не оплатил с них налог.

Если гражданин, напротив, желает вернуть подоходный налог (получить вычет), то со сроками переживать не стоит. Налоговую декларацию 3-НДФЛ для получения вычетов (в том числе и инвестиционного) можно подать в любое удобное для вас время года.

Где взять декларацию 3-НДФЛ? Приглашаю вас на налоговый сервис NDFLka, где вы сможете не только сформировать декларацию, но и получить консультацию специалиста, проверку вашей заполненной декларацию и помощь в подготовке пакета документов.

И еще хочу обратить внимание на некоторые правила:

Коллеги, идет «горячая» пора декларирования полученных доходов за 2015 год. Многие из вас получили прибыль по операциям с ценными бумагами, работая с иностранными брокерами. Напомню, что когда человек получает доход по операциям с ценными бумагами или ФИССами через иностранного брокера, он обязан сам лично по окончании года делать декларацию 3-НДФЛ и отражать в ней полученную прибыль, далее уже он сам платит подоходный налог со своих сделок.

Но не стоит забывать о том, что убытки прошлых лет можно отразить тоже в составе декларации 3-НДФЛ за 2015 год, чтобы сократить налогооблагаемую прибыль. Если у кого-то из вас были ранее получены убытки на фондовом рынке, а по итогам 2015 года – прибыль и возникла обязанность по уплате НДФЛ, вы сможете зачесть ваши убытки.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ, получить консультацию вы всегда сможете у нас в налоговом сервисе NDFLka.ru.